個人稅務資訊
此頁面旨在讓您輕鬆 收集正確的文件 節省您的時間並避免延誤。
為了幫助您準確及時申報稅款，我們整理了一份最常見的 報稅時你需要準備文件 幫助您準備稅務
無論您是員工、自僱人士、學生或加拿大新移民，準備好文件是順利、無壓力的報稅體驗的第一步。
如果您有租金收入或商業/專業收入，我們將透過電子郵件向您發送單獨的範本
收入
- T4/ RL1 – 就業收入
- T4A (OAS) – 老年保障
- T4A (P) / RL2 – 加拿大或魁北克退休金
- T4RIF/ T4RSP/ RL2 – RIFF/RRSP收入/HBP提款
- T4E/ RL6 - 收入保險
- T4HSA/RL32 第一個家庭儲蓄帳戶
其他收入
- 商業/專業收入 - T2125
- 出租物業收入 - T776
- T5013/RL15 – 合夥收入
- 配偶贍養費（收入）
- 獎學金、助學金和研究金收入
- 農業收入/支出 - T2042
投資
- T3/ RL16 – 信託/共同基金收入
- T5/ RL3 – 股息/利息收入
- 資本利得/損失（經紀報告）
- T5008/RL18 – 證券交易
- T1135 – 海外收入表
- T1134 - 外國附屬公司報告
扣除額和稅收抵免（請提供收據）
- 護理/養老院
- 慈善捐款
- 兒童托兒所費用（如果不是兒童托兒所機構，則包括照顧者的SIN號碼）
- 已支付子女扶養費（請提供協議）
- 數位新聞訂閱
- 殘疾稅收抵免
- 符合資格的教育工作者學校用品抵免
- 僱員費用（請提供簽名的 T2200）
- 居家無障礙設施費用（適用於 65 歲或以上人士，並翻新您的房屋，使其更方便
- 購屋者金額
- 學生貸款支付的利息
- 投資貸款支付的利息
- 醫療保險費
- 醫療收據（如果保險公司不承保）
- 搬家費用（如果因工作而搬家超過 40 公里）
- 非註冊投資管理費
- 政治獻金
- 房產稅（上一納稅年度的最後一張帳單/租金收據）
- RRSP 供款（上一納稅年度和本納稅年度前 60 天的收據）
- 已收到子女扶養費（請提供協議）
- 學費（請提供簽名的 T2202 或 TL11A 外國學費）
- 工會或專業會費
您無需填寫以上所有表格。請僅收集與您具體情況相符的單據和收據。例如常見的文件包括：
- 社會保險號碼（SIN）
- 雇主提供的收入單（例如 T4）
- 其他收入記錄（例如小費、自由職業收入）
- 投資報表（例如，RRSP 供款）
- 符合條件的稅收減免收據，例如：
- 慈善捐款
- 保險不承保的醫療費用
- 家庭辦公室費用
- 與商業或租賃物業相關的費用
常見問題
我的保險計劃涵蓋的醫療費用需要哪些文件？
請提供：您的保險公司所簽發的2025年度詳細年度理賠聲明。該摘要應列出您申請的所有服務。以及您為此私人健康計劃支付的所有保費的收據。
請勿寄送：每項服務的單獨收據或發票。您的保險公司的年度帳單是必備的文件。
我需要提供什麼來索取任何保險未涵蓋的醫療費用？
請提供每筆費用的收據或藥房該納稅年度的詳細處方摘要。請附上任何費用的收據 旅行健康保險費 等等
當我將主要住所轉換為租賃物業時，關鍵稅務事件是什麼？我可以延期繳稅嗎？?
最關鍵的一步是確定確切的用途變更日期，因為加拿大稅務局認為您在當天已以公平市場價值 (FMV) 出售了該房產。這將為該房產作為租賃資產設定新的成本基礎。
但是，您通常可以透過提交第45(2)條選項來推遲繳納資本利得稅。這樣，您就可以繼續將該房產視為您的主要居所，最多可延長四年，直到您實際出售該房產或四年期限結束才繳納稅款。但是，
僅當您目前沒有指定任何其他房產作為主要住所時才可以這樣做
我需要提供哪些投資文件？
如果您持有的投資並非註冊退休儲蓄計劃 (RRSP)、註冊退休收入基金 (RRIF)、免稅儲蓄帳戶 (TFSA) 或註冊教育儲蓄計劃 (RESP)，請向您的投資顧問索取每個非註冊帳戶的納稅年度稅務申報資料包。該資料包應包含以下內容：
已實現資本收益/損失報告：以加元報告的年度所有銷售交易的摘要。
T1135 海外財產申報表：如果您指定的海外財產（例如，在加拿大境外持有的股票、債券）的總成本在一年中的任何時間超過 100,000 加元，則需要填寫此表。
投資管理費：一份詳細說明管理這些非註冊投資所支付費用的聲明。 （註：註冊帳戶的費用不可扣除）。
如果我擁有海外資產，我該如何向加拿大稅務局報告？
如果您是加拿大居民，且您指定的海外資產總價值在一年中的任何時候超過10萬加元，則必須透過提交T1135表格（海外收入核實聲明）來申報這些資產。此表格將與您的年度報稅表一起提交。
T1135 稅表旨在確保準確揭露海外資產及相關收入。即使這些資產未產生任何收入，只要達到成本門檻，仍需申報。
加拿大經紀帳戶中持有的外國證券是否需要進行 T1135 報告？
是的。透過加拿大經紀帳戶持有的外國投資（例如美國股票）如果總成本超過10萬加元的門檻，仍必須申報。
如果我在年內出售我的海外資產會怎麼樣？
如果在一年中的任何時候，成本金額超過 10 萬加元，即使資產在年底前出售，您仍然必須提交 T1135 表。申報義務取決於該年度是否超過該門檻。
RRSP 和 TFSA 供款如何影響我的稅務？
RRSP（註冊退休儲蓄計劃）
捐款可以免稅，從而減少您當年的應稅收入。
例如，如果您的收入為 60,000 美元，並向您的 RRSP 繳納 10,000 美元，那麼您可能只需為 50,000 美元納稅。
RRSP 內的投資成長是延稅的，這意味著您只需在提取資金時繳稅，通常是在退休期間（此時您的收入和稅率可能較低）。
TFSA（免稅儲蓄帳戶）
捐款不能免稅，因此不會降低您的應稅收入。
但是，TFSA 內的任何投資成長或收入都是免稅的，即使您將其提取出來。
這使其成為長期儲蓄和投資的有力工具。